Như VietTimes từng đề cập, hôm 10/3, cơ quan hữu trách của Mỹ đã tiếp quản quyền kiểm soát Silicon Valley Bank (SVB) sau khi nhà băng này rơi vào tình trạng mất thanh khoản.
SVB là nhà băng chuyên phục vụ các công ty khởi nghiệp (startup) và giới đầu tư mạo hiểm. Giai đoạn 2020 - 2022, trong giai đoạn nới lỏng tiền tệ, ngân hàng này đã tiếp nhận một đợt tiền gửi khổng lồ của các khách hàng. SVB quyết định dùng phần lớn số tiền gửi này để đầu tư trái phiếu.
Tuy nhiên, khi Cục Dự trữ liên bang Mỹ (Fed) nâng lãi suất, số trái phiếu mà SVB nắm giữ đã giảm giá. Khi nhu cầu rút tiền gia tăng, SVB buộc phải bán lỗ các lô trái phiếu để có tiền trả cho khách hàng.
Các nhà băng thường đợi đến khi trái phiếu đáo hạn để thu lại đúng số tiền gốc, thay vì bán ra thị trường và chịu lỗ. Bởi vậy, số trái phiếu mà họ nắm giữ thường được hạch toán là tài sản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn (Held To Maturity, viết tắt: HTM), hoặc tài sản tài chính sẵn sàng để bán (Available for Sale, viết tắt: AFS).
Thông thường, chênh lệch giữa giá mua và giá trị thị trường của các tài sản này được gọi là lãi/lỗ chưa thực hiện (Unrealized gain/loss) và không được phản ánh trên báo cáo kết quả kinh doanh (IS), mà được theo dõi trong báo cáo thu nhập toàn diện khác (OCI).
20 nhà băng Mỹ có nguy cơ sụp đổ tương tự SVB
Theo MarketWatch, trong báo cáo gửi lên Fed, SVB ghi nhận khoản thu nhập toàn diện khác tích lũy (AOCI) ở mức âm 1,91 tỉ USD.
Để so sánh mức độ rủi ro của các khoản lỗ chưa thực hiện của các ngân hàng khác so với SVB, MarketWatch đã sử dụng tỷ lệ AOCI chia cho hiệu của tổng vốn chủ sở hữu (total equity capital; viết tắt: TEC) trừ đi AOCI (hay: AOCI/(TEC-AOCI)).
Dẫn số liệu từ FactSet, MarketWatch đã chỉ ra 20 nhà băng ở Mỹ có tỷ lệ AOCI/(TEC-AOCI) ở mức cao nhất tính đến ngày 31/12/2022.
 |
5 nhà băng có lượng tiền gửi không được bảo hiểm lớn nhất ở Mỹ
Trong khi đó, tờ Reuters đã thống kê 5 nhà băng ở Mỹ có tỉ lệ tiền gửi không được bảo hiểm trên tổng lượng tiền gửi lớn nhất ở Mỹ.
Ngân hàng First Republic (FRC)
1. Số tiền gửi không được bảo hiểm: 119,5 tỷ USD
2. Tiền gửi không được bảo hiểm tính theo % trên tổng số tiền gửi: 68%
3. Khoản lỗ chưa thực hiện đối với chứng khoán đầu tư sẵn sàng để bán (AFS) tính đến ngày 31 tháng 12: 471 triệu USD
4. Hiệu suất cổ phiếu tính đến thời điểm đóng cửa ngày 10/3: Giảm 33,5%
Ngân hàng Comerica (CMA.N)
1. Số tiền gửi không được bảo hiểm: 45,5 tỷ USD
2. Tiền gửi không được bảo hiểm tính theo % trên tổng tiền gửi: 62%
3. Khoản lỗ chưa thực hiện đối với chứng khoán đầu tư sẵn sàng để bán (AFS) tính đến ngày 31 tháng 12: 3,03 tỷ USD
4. Diễn biến cổ phiếu tính đến thời điểm đóng cửa ngày ngày 10/3: Giảm 16,1%
Ngân hàng Western Alliance (WAL.N)
1. Tiền gửi không được bảo hiểm: 31,1 tỷ USD
2. Tiền gửi không được bảo hiểm tính theo % trên tổng tiền gửi: 58%
3. Khoản lỗ chưa thực hiện đối với chứng khoán đầu tư sẵn sàng để bán (AFS) tính đến ngày 31 tháng 12: 674,9 triệu USD
4. Diễn biến cổ phiếu tính đến thời điểm đóng cửa ngày 10/3: Giảm 16,1%
Ngân hàng Zions (ZION.O)
1. Tiền gửi không được bảo hiểm: 37,6 tỷ USD
2. Tiền gửi không được bảo hiểm tính theo % tổng tiền gửi: 53%
3. Lỗ chưa thực hiện đối với chứng khoán đầu tư sẵn sàng để bán (AFS) tính đến ngày 31 tháng 12: 1,63 tỷ USD
4. Diễn biến cổ phiếu tính đến thời điểm đóng cửa ngày 10/3 Giảm 20,3%
Ngân hàng Synovus (SNV.N)
1. Tiền gửi không được bảo hiểm: 25,1 tỷ USD
2. Tiền gửi không được bảo hiểm tính theo % tổng tiền gửi: 51%
3. Lỗ chưa thực hiện đối với chứng khoán đầu tư sẵn sàng để bán (AFS) tính đến ngày 31 tháng 12: 1,6 tỷ USD
4. Diễn biến cổ phiếu tính đến thời điểm đóng cửa ngày 10/3: Giảm 17%
Nguồn tham khảo: Reuters, MarketWatch
