Sáng 25/3, TAND TP Hà Nội mở phiên tòa xét xử 38 bị cáo trong vụ mua bán hóa đơn xảy ra tại Công ty TNHH Thành An Hà Nội, Công ty TNHH thiết bị y tế Danh, Công ty thiết bị y tế Tràng Thi (Công ty Thành An, Công ty Danh, Công ty Tràng Thi) và các đơn vị liên quan.
Hơn 30 luật sư đăng ký tham gia bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp cho các bị cáo tại phiên tòa. Trong đó, bị cáo Nguyễn Nhật Linh, Phó Tổng giám đốc Công ty Thành An, có nhiều luật sư bào chữa nhất với 6 người.
Trong vụ án có 6 người bị cáo buộc phạm tội "Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng", gồm Nguyễn Thị Hòa, giám sát kế toán của 3 doanh nghiệp nói trên (đang bỏ trốn); Nguyễn Đăng Thuyết, Tổng giám đốc Công ty Thành An (đang bỏ trốn); Bùi Thị Mai Hương, Kế toán trưởng Công ty Thiết bị y tế Danh…
Ngoài ra, có 32 người bị truy tố về tội "In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước".
Tổng giám đốc Nguyễn Đăng Thuyết đang bỏ trốn nhưng bị xét xử vắng mặt với cáo buộc mua bán hơn 19.000 hóa đơn, lập hai hệ thống kế toán và gây thiệt hại 743 tỷ đồng tiền thuế của Nhà nước.
Cáo trạng xác định, 3 công ty: Thành An, Danh, Tràng Thi - đều lập hai hệ thống sổ sách kế toán có tên là "NỘI BỘ" và "THUẾ", được sử dụng trên phần mềm kế toán FAST để theo dõi thu, chi.
Hệ thống nội bộ được 3 doanh nghiệp dùng chung, phản ánh các số liệu thực tế liên quan đến hoạt động kinh doanh từ năm 2017 – 2022. Từ ngày 30/6/2022 đến nay, mỗi công ty sử dụng riêng một hệ thống sổ sách kế toán nội bộ để hạch toán riêng hoạt động kinh doanh của mình.
Còn hệ thống sổ kế toán thuế phản ánh các số liệu, chứng từ, các báo cáo tài chính, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh để kê khai, quyết toán thuế, tại mỗi công ty có hệ thống sổ sách quyết toán riêng với cơ quan thuế.
Bộ phận công nghệ thông tin của Công ty Thành An tạo mật khẩu User để truy cập trên phần mềm cho Ban Giám đốc Công ty và nhân viên Phòng Kế toán.
Cơ quan tố tụng xác định, 3 công ty: Thành An, Danh và Tràng Thi, đã lập hai hệ thống sổ kế toán tài chính trong cùng một kỳ kế toán giai đoạn 2017–2022, với số liệu không đồng nhất. Chênh lệch lớn về tổng tài sản, nguồn vốn (4.286 tỷ đồng) và lợi nhuận trước thuế (2.092 tỷ đồng), phản ánh không đúng thực tế hoạt động kinh doanh.
Kết quả giám định từ Cục Thuế TP Hà Nội cho thấy, ba công ty sử dụng 19.167 hóa đơn khống để kê khai, khấu trừ thuế GTGT, làm giảm hơn 62 tỷ đồng tiền thuế phải nộp. Đồng thời, với thuế thu nhập doanh nghiệp, việc sử dụng hóa đơn khống để hạch toán kế toán và chi phí xác định thuế đã gây thất thoát hơn 680 tỷ đồng, nâng tổng thiệt hại ngân sách Nhà nước lên 743 tỷ đồng.
Nhóm bị can khẳng định bị cáo Nguyễn Đăng Thuyết, chủ sở hữu và người điều hành 3 công ty là người trực tiếp chỉ đạo việc lập hai hệ thống sổ kế toán qua phần mềm FAST nhằm trốn thuế. Ông Thuyết từng bị kết án 30 tháng tù trong vụ án Công ty AIC tại Bệnh viện Đồng Nai, nhưng hiện vẫn bỏ trốn.
Trong quá trình giải quyết vụ án, các bị cáo đã nộp hơn 23 tỷ đồng và đề nghị sử dụng hơn 61 tỷ đồng cùng 207.579 USD từ tài khoản các công ty để khắc phục hậu quả vụ việc.
Hội đồng xét xử đang tiếp tục làm rõ trách nhiệm và giải quyết theo quy định pháp luật.
Vụ mua bán hóa đơn: Nhờ anh vợ, anh trai đứng tên đại diện, giám đốc hưởng lợi số tiền khủng
Tổng giám đốc công ty mua bán hóa đơn gây thiệt hại hơn 743 tỷ đồng bị đề nghị truy tố
Bình luận của bạn đọc
Bình luận bằng tài khoản VietTimes
Bình luận bằng tài khoản mạng xã hội
Xin vui lòng gõ tiếng Việt có dấu