"Lao dốc" sau thanh tra
Doanh thu từ mảng bảo hiểm cá nhân của Sun Life Việt Nam đã sụt giảm mạnh tại quý I/2024, trong bối cảnh thị trường vẫn còn nhiều thách thức.
Cụ thể, doanh thu bảo hiểm cá nhân của hãng ở mức 16 triệu CAD (tương đương hơn 297 tỷ đồng), giảm 51,5% so với cùng kỳ năm trước.
Đáng chú ý, đây là quý có doanh thu bảo hiểm cá nhân thấp nhất của Sun Life Việt Nam tính từ đầu năm 2022.
Tại khu vực ASEAN, doanh thu của Việt Nam đang đứng dưới thị trường Philippines (58 triệu CAD) và Malaysia (17 triệu CAD).
Trong khi đó, Sun Life Việt Nam đang nhỉnh hơn so với Indonesia gần 19%.
Doanh thu từ mảng bảo hiểm cá nhân của Sun Life Việt Nam đã sụt giảm mạnh tại quý I/2024. Ảnh: SunlifeFinancial.
Đối với những thị trường lớn hơn như Hong Kong hay Ấn Độ, doanh thu bảo hiểm cá nhân của Sun Life trong quý I đã gấp lần lượt gần 24 lần và 5,7 lần so với Việt Nam.
Nhìn chung, doanh thu từ mảng bảo hiểm cá nhân của Sun Life Việt Nam bắt đầu đảo chiều từ quý III/2023, gần với thời điểm doanh nghiệp bị thanh tra.
Kết thúc năm 2023, tập đoàn mẹ tại Canada cho biết, doanh số bán bảo hiểm cá nhân của Sun Life Việt Nam đã giảm 36%, qua đó phản ánh hiệu suất kém của kênh bán hàng Bancassurance và đại lý. Tại Việt Nam, Sun Life hiện triển khai bán bảo hiểm thông qua Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) và Ngân hàng TMCP Tiên Phong (TPB).
Được biết, số lượng đại lý của Sun Life Việt Nam là khoảng 3.800 vào cuối năm 2023, thấp hơn 53% so với năm 2022 (theo số liệu của tập đoàn mẹ).
Tại thời điểm 31/12/2023, SunLife Việt Nam cho biết doanh nghiệp có 1 trụ sở chính, 2 chi nhánh, 25 địa điểm kinh doanh và 29 văn phòng tổng đại lý trên toàn quốc. Trong năm 2023, công ty đã đóng cửa 6 địa điểm kinh doanh và 11 văn phòng tổng đại lý.
Nợ tăng, lỗ ròng 10 năm liên tiếp
Nhìn lại tình hình kinh doanh năm 2023, Sun Life Việt Nam chỉ ghi nhận doanh thu thuần từ kinh doanh bảo hiểm là 4.128 tỷ đồng, giảm 20% so với cùng kỳ. Trong khi đó, lợi nhuận gộp hoạt động kinh doanh bảo hiểm đạt 2.152 tỷ đồng, giảm 10%.
Do chi phí hoạt động cao (2.666 tỷ đồng chi phí bán hàng, 865 tỷ đồng chi phí quản lý doanh nghiệp), Sun Life Việt Nam lỗ sau thuế gần 922 tỷ trong năm 2023.
Khoản lỗ này đã cải thiện so với mức lỗ 1.469 tỷ đồng năm 2022. Tính đến cuối năm 2023, Sun Life lỗ lũy kế xấp xỉ 5.497 tỷ đồng. Như vậy, doanh nghiệp này đã lỗ ròng trong 10 năm liên tiếp.
Tổng nợ phải trả của Sun Life đã lên hơn 9.849 tỷ đồng, tăng gần 28% so với số năm 2022. Ảnh: SunlifeVietNam.
Năm ngoái, tổng nợ phải trả của Sun Life đã lên hơn 9.849 tỷ đồng, tăng gần 28% so với số năm 2022. Trong đó nợ ngắn hạn phải trả tăng quá gấp 2 lần ở mức 3.204 tỷ đồng, so với cùng kỳ là 1.186 tỷ đồng.
Đáng chú ý, Sun Life phải đi vay ngắn hạn hơn 487 tỷ đồng trong năm 2023. Được biết, Sun Life là công ty hiếm hoi trong ngành bảo hiểm nhân thọ phát sinh nợ vay gần 500 tỷ đồng.
Số tiền này là từ các khoản vay ngắn hạn từ Sun Life Assurance Company of Canada, chủ sở hữu công ty, theo thỏa thuận cấp hạn mức tín dụng với tổng hạn mức cho vay là 65 triệu USD. Khoản vay có thời gian đáo hạn vào tháng 9/2024, không có đảm bảo và chịu lãi suất qua đêm có đảm bảo hàng ngày cộng với 120 điểm cơ bản mỗi năm.
Tính đến cuối năm 2023, tổng tài sản của Sun Life đã vượt qua mốc 20.834 tỷ đồng, tăng 9,5% so với đầu năm. Đáng chú ý, tiền và các khoản tương đương tiền tăng vọt từ 422 tỷ đồng lên hơn 2.195 tỷ đồng, gấp 5,2 lần so với đầu năm.
Theo báo cáo tài chính của Sun Life, việc gia tăng quỹ tiền mặt trong năm 2023 là kết quả của việc nhận được hơn 62 triệu USD (tương đương hơn 1.495 tỷ đồng) từ công ty mẹ là Sun Life Assurance Company để sử dụng vào mục đích góp vốn. Tuy nhiên, đến ngày 31/12/2023, công ty vẫn chưa nhận được sự chấp thuận cho việc sửa đổi, bổ sung giấy phép thành lập và hoạt động liên quan đến số tiền này.
Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn đã giảm đi 655 tỷ đồng so với đầu năm, đạt hơn 2.306 tỷ đồng, trong khi các khoản đầu tư tài chính dài hạn đã tăng thêm 921 tỷ đồng, lên hơn 5.683 tỷ đồng.
Kết quả thanh tra của Sun Life Việt Nam
Công ty phát hành mới 80.117 hợp đồng bảo hiểm qua kênh bancass, 3.247 hợp đồng bảo hiểm bị hủy bỏ trong thời gian cân nhắc, tỷ lệ hủy bỏ và chấm dứt hợp đồng bảo hiểm sau thời gian cân nhắc (năm thứ nhất) của các hợp đồng phát hành qua TPB là 73%, qua ACB là 39%.
Các quy trình, quy chế của công ty chưa có quy định xử lý kỷ luật đối với cá nhân là nhân viên thuộc đại lý tổ chức là ACB và TPB.
Năm 2021, công ty thực hiện 78.564 cuộc gọi cho hợp đồng đã phát hành mới theo quy trình Welcome Call, ghi nhận 687 ca khiếu nại của khách hàng.
Công ty chưa có biện pháp để xử lý, nhắc nhở đối với những đại lý bảo hiểm cá nhân, nhân viên ngân hàng chưa thực hiện đúng theo quy trình, quy chế phối hợp giữa công ty và ngân hàng ghi nhận qua chương trình khách hàng bí mật...
Công ty chưa có biện pháp giám sát, xử lý đại lý đảm bảo đại lý nộp biên nhận bàn giao hợp đồng bảo hiểm về công ty đối với 304 hợp đồng bảo hiểm là chưa đúng quy định về bàn giao hợp đồng bảo hiểm tại Quy trình thẩm định bảo hiểm số QT.02.NVBH. Dẫn đến việc gọi điện Welcome Call của công ty cho khách hàng bị chậm, ảnh hưởng đến chất lượng dịch vụ, quyền lợi bảo hiểm của khách hàng, tăng số lượng các ca khiếu nại về hoạt động bán bảo hiểm qua kênh bancass của công ty.
Năm 2021, công ty thực hiện hạch toán giảm doanh thu chưa chính xác số tiền là 622.915.713 đồng đối với 21 hợp đồng bảo hiểm đã hủy bỏ chưa phù hợp với quy định tại khoản 1 Điều 21 và điểm b khoản 3 Điều 25 Thông tư số 50/2017/TT-BTC của Bộ Tài chính.
Công ty hạch toán các khoản chi phí, doanh thu liên quan đến hoạt động bancass là chi phí được trừ khi xác định thu nhập chịu thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN) năm 2021 chưa đúng quy định pháp luật về kinh doanh bảo hiểm và quy định pháp luật về thuế với tổng số tiền là 600.491.874.685 đồng.
Bộ Tài chính đề nghị Công ty TNHH Bảo hiểm nhân thọ Sun Life Việt Nam thực hiện kiến nghị xử lý tài chính đối với kỳ kế toán năm 2021: Hạch toán giảm chi phí được trừ khi xác định thu nhập chịu thuế TNDN năm 2021 số tiền là 600.491.874.685 đồng.
